Co je to cash flow?

Začátky podnikání nejsou jen o nadšení a kreativitě, ale také o dostatečném cash flow a jeho řízení. Řídit cash flow ovšem neznamená jen občasný pohled do účtu – naopak jde o promyšlenou strategii, od které se odvíjí úspěch tvého podnikání. V tomto článku si přiblížíme, jak s cash flow pracovat v samých začátcích podnikání.

V tomto článku se dozvíš:

• Na čem stojí cash flow tvého podnikání – dva klíčové pilíře
• Jak si krok za krokem sestavit finanční plán
• Proč nestačí plán udělat jednou a pak na něj zapomenout

Cash flow stojí na dvou pilířích

Celý tvůj systém cash flow stojí na dvou pilířích:

• finanční plán,
• stále aktuální přehled příjmů a výdajů.

Ukažme si, jak tyto pilíře na samém začátku podnikání založit a během podnikání je neztratit z dohledu – naopak je dělat stále stabilnější.

💡 Cash flow můžeme přeložit jako peněžní tok. Řídit cash flow tedy znamená mít přehled o příjmech a výdajích a řídit všechny cesty, kterými peníze do firmy přichází a kudy z ní odchází.

První pilíř: finanční plán

Rovnou upozorníme, že jde o časově náročnou aktivitu. Jinými slovy, za půl hodiny rozhodně nebudeš mít hotovo. Nejlepší bude, když si na sestavení finančního plánu vyhradíš (sám nebo s týmem) několik hodin, během kterých tě nikdo nebude rušit. Postupně si projdi tyto 4 kroky.

1. Urči si časový horizont finančního plánu

Jako začínající firma s největší pravděpodobností nemáš dostatek dat, na základě kterých bys dokázal/a plánovat dlouho dopředu. Pro sestavení finančního plánu to není překážka.

• Jako začínající startup s minimem historických dat se zaměř na plánování cash flow na období tří měsíců.
• Jakmile máš historii prodejů a základní data o výdajích – zhruba po těch 3 měsících – vyhraď si čas na střednědobé plánování, tedy zhruba rok napřed.

2. Shrň všechny své příjmy

Pro každý týden nebo měsíc odhadni všechny příjmy, které očekáváš. Pozor – musí jít o peníze, které mají v daném týdnu či měsíci skutečně přijít. Pokud například v září fakturuješ, ale splatnost je až v říjnu, pak příjem z této faktury uveď v říjnovém přehledu očekávaných příjmů.

3. Nyní shrň všechny své výdaje

Teď, když víš, co přichází, definuj, co odchází. Pro každý týden nebo měsíc udělej seznam všech peněz, které budeš utrácet – například platba daní, nájem, mzdy nebo výdaje na marketing a reklamu. Zkrátka vše, co musíš zaplatit, aby tvoje firma fungovala.

4. Porovnej příjmy a výdaje a zapracuj na reálném finančním plánu

Od příjmů odečti výdaje. Uvidíš, jestli jsi s hotovostí či penězi na účtu v plusu, mínusu, nebo na nule. Můžeš třeba zjistit, že musíš provést změny v marketingu, abys zvýšil/a obrat. Nebo naopak zjistíš, že bez osekání výdajů to nepůjde.

Poměr mezi příjmy a výdaji pravidelně sleduj. Příjmy a výdaje musí být v časovém souladu – jinými slovy nemůžeš mít stále naplánovanou útratu, i když jsi o část příjmů, které ji měly krýt, neočekávaně přišel/přišla. Anebo nedorazily. Pokud bude třeba, zvaž možnosti krátkodobého financování, například půjčku. Se splácením je pak samozřejmě nutné ve finančním plánu počítat.

Druhý pilíř: aktuálnost finančního plánu

Vytvořením finančního plánu a naplánováním cash flow všechno teprve začíná – nyní máš přehled o (ne)rovnováze mezi příjmy a výdaji a znáš cíle, na kterých pracuješ. Nejen že je máš pojmenované a definované termínem splnění, ale znáš také jejich finanční náročnost.

Podstatou druhého pilíře je neustále udržovat aktuální přehled příjmů a výdajů. Nemálo startupů zjistilo, že se z ničeho nic ocitli na finančním dně – aniž by věděli, že k němu padají. Podle potřeby plán aktualizuj třeba na týdenní či měsíční bázi, v případě finanční nejistoty klidně i denně.

Udržovat plán cash flow určitě neznamená trávit hodiny s kalkulačkou a Excelem. K dispozici jsou moderní plánovací nástroje, do kterých můžeš integrovat další systémy, například evidenci objednávek nebo fakturaci. Takový nástroj udržuje tvé cash flow stále aktuální a ty můžeš přijímat operativní rozhodnutí založená na datech.

📦 Shrnutí

• Cash flow stojí na dvou pilířích: finančním plánu a stále aktuálním přehledu příjmů a výdajů.
• Finanční plán si na začátku podnikání dělej na 3 měsíce dopředu, později na zhruba rok.
• Nestačí plán sestavit jednou – aktualizuj ho pravidelně, ideálně s pomocí plánovacího nástroje.